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Guía para presentar el reporte de taxes TPS/TVQ

by | 31 10 2025 | Aspectos fiscales, Contabilidad, Créditos de impuestos, Deducciones, Tipos declaración | 0 comments

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Guía para entender y declarar tus taxes (TPS/TVQ)

Si eres un “trabajador autónomo” o “una empresa incorporada” que se encuentra registrad@ en los ficheros de las taxes, debes conocer ampliamente que esta actividad conlleva ciertas responsabilidades, especialmente en lo que respecta a la presentación del reporte periódico de taxes.

A pesar de que el reporte de taxes se puede presentar a través de plataformas bancarias on-line, nos concentraremos en este artículo en describir  cómo hacer la presentación de la declaración de la TPS y la TVQ  en la plataforma de Revenu Québec, explicando paso a paso de cómo presentarlas, ya que es una labor que le atañe exclusivamente al contribuyente inscrito y no solo le atañe presentarla, sino que también debe hacerlo de forma electrónica, pues desde 2024 el formulario físico causará una penalidad que impondrá Revenu Québec, por cada periodo presentado en este formato.

¡No te preocupes, no es tan complicado como parece!

​¿Qué son la TPS y la TVQ?

 

Es lo que para nuestros países latinos se denomina el “IVA” (impuesto al valor agregado), con la particularidad de que en la Provincia de Québec se aplican dos taxes. 

La TPS (GST – Goods and Services Tax) es un impuesto federal que se aplica a la mayoría de los bienes y servicios vendidos en Canadá. En Quebec, la tasa de la TPS es del 5%.

La TVQ (QST – Quebec Sales Tax) es el impuesto provincial de Quebec. Se calcula sobre el precio de venta. La tasa actual de la TVQ es del 9.975%.

La administración de las dos taxes la hace Revenu Québec, de manera que al presentar la declaración de taxes, Revenu québec se encarga de enviar al gobierno Federal lo correspondiente a la TPS y se queda con el manejo de la TVQ.

Preparación “Rapport de TPS/TVQ”: ¿Qué necesitas?

 

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Antes de sentarte frente a la computadora, asegúrate de tener a mano:

 

Acceso a la cuenta en el sitio de Revenu Québec
El número de registro de la TPS/TVQ
  • Aunque es opcional porque Revenu Québec ya los tiene registrados, es más para que los conozcas y verifiques que coinciden con la plataforma.
  • La TPS la reconoces porque contiene el sufijo RT 0001
  • La TVQ la reconoces porque contien el sufijo TQ 000X (Donde X es normalmente 1, pero puede ser 2, 3, etc)
Resumen RAPPORT TPS/TVQ
  • Si hiciste tu declaración con nosotros CANMOCA, te hemos enviado copia de un RAPPORT de TPS/TVQ que es la base para ser copiado a la plataforma de Revenu Québec.
  • De no ser así, debes tener el reporte elaborado y conocer todos los valores de las casillas a copiar en la plataforma.

 

  • Presenta el rapport antes de la fecha límite establecida por Revenu Québec. Si la periodicidad es Anual, tendrás 90 días a partir de la fecha de la fecha del fin de año fiscal para presentar y/o pagar las taxes exigidas..  Si la periodicidad es Trimestral, tendrás 30 días a paritr de la fecha del fin del periodo para presentar y/o pagar las taxes exigidas.
  • No olvides la DIFERENCIA: La declaración de TPS/TVQ es aparte de la declaración anual de impuestos sobre la renta (federal y provincial – Personal o Empresarial); de la primera eres tu/tu empresa incorporada, responsable de presentarla en la plataforma de Revenu Québec y de la segunda la preparará y transmitirá tu contable.
  • Si durante el año se prepagan los Acomptes Provisionales, estos aunque se calculan en el Rapport TPS/TVQ emitido por CANMOCA, no tiene casilla en la plataforma de Revenu Québec para ser digitado, porque el gobierno provincial lo tiene en cuenta internamente en sus registros y aplicará dichas sumas al valor a deber o si sobra dinero, al monto a reembolsar al contribuyente.

Paso a paso: Declarando tu TPS/TVQ en la plataforma de Revenu Québec

 

 

 

 

A continuación el video OFICIAL de Revenu Québec, en donde se explica cómo presentar el reporte de taxes para declarar la TPS/TVH y la TVQ en línea, através de Mondossier:

Fuente oficial: Revenu Québec

Aunque el video oficial publicado por Revenu Québec es suficientemente claro, vamos a detallar paso a paso la forma de realizar la presentación, para que encuentren en español y detalladas, una a una las etapas de presentación de las taxes ante la plataforma de Mondossier Entreprises.

Aquí te guiamos sobre cómo navegar la plataforma de Revenu Québec para presentar tu declaración.

 

Accede a tu cuenta de Revenu Québec:

  • Ve al sitio web de Revenu Québec (revenuquebec.ca).
  • Haz clic en “Accéder à Mon dossier” (si eres un individuo que explota una empresa, probablemente usarás “Mon dossier pour les citoyens” y luego navegarás a tu sección de empresa, o directamente a “Mon dossier pour les entreprises” si ya lo tienes configurado de esa forma).
  • Inicia sesión con tu ID de usuario y contraseña de clicSÉQUR.
  •  

Encuentra en la PANTALLA PRINCIPAL la sección de TAXES:

      • Una vez dentro de tu expediente, busca la sección TAXES” y “Déclarations à produire”.
      • Dar click en + “Consulter le détail”
      • Selecciona el período de declaración correspondiente (mensual, trimestral o anual, según tu situación).
      • Dar click en “Produire”

En el RAPPORT TPS/TVQ preparado por CANMOCA:

    • Encontrars varias casillas identificadas con un número y un texto explicativo.
    • Ubicar aquellas donde hay encuentra información a declarar; normalmente identificadas como 101, 103/105, 106/108, 203/205, 206/208, etc.
    • Identificados los montos a declarar, transfiere dicha información a la plataforma de Mondossier (de acuerdo con la explicación en cada recuadro mostrado a continuación identificando la LINEA a la cual debe ser transferida la información)
    • En las casillas de resultados podrás saber si el resultado es un MONTO A PAGAR (Solde à verser) o un REEMBOLSO A RECIBIR (Remboursement demandé).  Ten presente esta información, ya que será importante en el último paso.
    • IMPORTANTE!!! = Las cifras presentadas, son a modo de EJEMPLO y no obedecen a los valores que a digitar; los que se deben utilizar son los que aparezcan en el RAPPORT entregado

Completa tu declaración de taxes TPS/TVQ:

La plataforma te guiará a través de un formulario. En primer luguar dar respuesta a unas simples preguntas :

    • Voulez-vous remplir une déclaration abregée? = Responder OUI
    • Voulez-vous déclarer divers type des ventres ou fournitures? = Responder NON

Continuación… Completa tu declaración de taxes TPS/TVQ:

  • En la declaración de taxes, los campos más importantes que deberás completar son:
    • Ventas gravables (Línea 101): Aquí introducirás el total de tus ingresos según se indica en el RAPPORT en “Total des fournitures (Chiffre d’affaires)”.
    • TPS/TVQ recolectada (Línea 103 para TPS, Línea 203 para TVQ): Introducir los valores identificados en el RAPPORT 
    • CTI/RTI pagadas (Línea 106 para TPS, Línea 206 para TVQ): Introducir los valores identificados en el RAPPORT
    • Colocar 0$ en las otras casillas, teniendo presente que las casillas grises están inhabilitadas
      • Una vez se le de click al botón CALCULER, la plataforma calculará automáticamente el resultado del RAPPORT:  monto a pagar o un reembolso a recibir.
  • IMPORTANTE!!! = Las cifras presentadas, son a modo de EJEMPLO y no obedecen a los valores que a digitar; los que se deben utilizar son los que aparezcan en el SUMMARY personal

Revisa y Envía:

    • Revisa cuidadosamente toda la información ingresada. Un error puede llevar a problemas con Revenu Québec.
    • Una vez que estés seguro, procede a enviar la declaración apoyando el botón “Transmettre”.

Pago (si aplica):

    • Si tienes un monto a pagar, podrás hacerlo directamente en línea a través de la plataforma de Revenu Québec utilizando tu banco. (copiar el número del CODE DE PAIEMENT, que podrá ser utilizado en la plataforma bancaria para hacer el pago) ¡No olvides pagar a tiempo para evitar multas!
    • IMPORTANTE!!!!!: Si el RAPPORT Muestra que hay un REMBOURSEMENT DEMANDÉ, no hay ningún monto a pagar.

 

  • Presenta el rapport antes de la fecha límite establecida por Revenu Québec. Si la periodicidad es Anual, tendrás 90 días a partir de la fecha de la fecha del fin de año fiscal para presentar y/o pagar las taxes exigidas..  Si la periodicidad es Trimestral, tendrás 30 días a paritr de la fecha del fin del periodo para presentar y/o pagar las taxes exigidas.
  • No olvides la DIFERENCIA: La declaración de TPS/TVQ es aparte de la declaración anual de impuestos sobre la renta (federal y provincial – Personal o Empresarial); de la primera eres tu/tu empresa incorporada, responsable de presentarla en la plataforma de Revenu Québec y de la segunda la preparará y transmitirá tu contable.
  • Si durante el año se prepagan los Acomptes Provisionales, estos aunque se calculan en el Rapport TPS/TVQ emitido por CANMOCA, no tiene casilla en la plataforma de Revenu Québec para ser digitado, porque el gobierno provincial lo tiene en cuenta internamente en sus registros y aplicará dichas sumas al valor a deber o si sobra dinero, al monto a reembolsar al contribuyente.